我公司作為市區(qū)及園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、招商引資項(xiàng)目的政府投資業(yè)主，在撥付征地拆遷等項(xiàng)目資金時(shí)，由于拆遷等工作艱難等原因，為不影響項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，在相關(guān)建設(shè)業(yè)主協(xié)調(diào)下，采取預(yù)付及借款方式撥付資金。多項(xiàng)目累計(jì)、多年累加，使得預(yù)借款賬面額度不斷增加、借款期限不斷延長(zhǎng)。預(yù)借資金的長(zhǎng)期無法清欠或平賬既不利于政府性資金的監(jiān)管，又不利于公司財(cái)務(wù)狀況的改善。
近年來，公司根據(jù)《黃岡市區(qū)政府建設(shè)及招商項(xiàng)目資金借款管理辦法》，多措并舉加強(qiáng)對(duì)預(yù)借資金的管理。一是系統(tǒng)梳理、建立臺(tái)賬。公司財(cái)務(wù)人員認(rèn)真梳理預(yù)借資金并建立明細(xì)臺(tái)賬，詳細(xì)跟蹤每筆預(yù)借款的責(zé)任人、期限以及現(xiàn)狀；二是分析原因、積極催收。向預(yù)借款單位連續(xù)下達(dá)《催還通知書》并取得回執(zhí)，督促預(yù)借款單位在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，償還借款或依照資金用途提供結(jié)算資料，對(duì)涉及市區(qū)債權(quán)債務(wù)分割的預(yù)借資金項(xiàng)目予以重點(diǎn)關(guān)注；三是結(jié)合結(jié)算、跟蹤管理。在公司日常資金結(jié)算時(shí)，部門及公司科室之間緊密互動(dòng)，做好源頭控制、結(jié)算扣款等工作。此外，公司積極配合審計(jì)部門對(duì)預(yù)借款是否按照規(guī)定用途使用、用款資料是否合規(guī)合法等開展專項(xiàng)審計(jì)。以上預(yù)借款管理措施的有力開展，有效化解了公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。